业务流程
Business Process
新产品开发
New Product Development
绩效指标图例及序号
Panel Legend and Number
实际费用和预算费用的对比 – 图1
Actual expenses versus planned budget - # 1
绩效指标负责人
Panel owner
伍玉根
Wu Yu Gen
分流程描述
Sub-process description
新产品开发开支管理流程
New Product Development Expense Management Process
界限
Boundaries
新产品开发项目预算流程
NPD project budgeting process
范围
Scope
所有经启动控制流程通过的进行项目
All active projects approved through the Starts control Process
起点
In
通过的项目预算
Approved project budget(s)
终点
Out
实际的项目费用
Actual project expense(s)
为何要进行评估
Reason for measurement
管理分派给新产品开发的实际资源，以确保进行及时调整 – 对实际费用的超支/缩水，需要进行根源分析以采取行动。
To manage the actual resources allocated for the development of a new product, to take timely corrective action - Negative or positive deviations versus plan require root cause analysis for corrective action.
与结果的联系
Linkage to results
检验预算计划费用的准确性与实际开支的控制完成情况.避免造成盲目开支,直接影响新产品的投资回报率.
All the expected R&D expenditures (capital equipment, manpower, other) are accounted in the NPD contribution to the ROI.
衡量指标定义
Measurement definition
监控项目计划开支和实际开支执行情况,有关于:固定资产设备,内部资源(人力, 时间分配), 外部资源.
Monitoring Project planned expenses and actual expenses related to: capital equipment, internal resources (manpower, time allocation), and external resources.
衡量指标计算公式
及图表生成
Measurement calculation (formula)
and
Graph layout
每月累计汇总所有的实际费用, 以线性图表示:
累计每月所有的实际研发费用 (项目1+……+项目n )
累计每月所有的计划开支，在每个现行项目的预测基础上，以柱形图线性图表示
累计每月所有计划研发开支,  (项目1+……+项目n )
以实际与计划差异的%用来跟踪改进，不再用图形表示。
当月实际与计划差异的%
= （实际费用累计-计划费用累计）/计划费用累计×100%
Cumulative Monthly sum of all actual expenses, plotted as line graph:
All actual cumulative monthly R&D expenses  (Project 1+… + Project n )
Cumulative Monthly total planned expenses, based on the projection for individual active project, plotted as a bar graph:
Cumulative Monthly Sum of all planned R&D expenses,
(Project1+… + Project n)
% Difference of Actual & Planned expenses per month is tracked for process improvement but not show on the graph
% Difference of Actual & Planned expenses per month
= (Actual Cumulative Expense – Planned Cumulative Expense)/ Planned Cumulative Expense×100%
数据收集的频率
Frequency of data collection
每月- 每月月底后15天
Monthly – 15days after close of month
数据来源
Data source
预算数字由财务部负责收集，研究中心，采购和生技部支持。{新产品预算费用明细表}
实际费用的数据由财务部负责汇总收集，其中试机材料费用由采供部提供。{新产品实际费用明细表}
财务部负责汇总和比较每一个项目及所有总项目实际费用和产品预算费用
Budget data collect by Finance department with support from R&D, Purchasing & Manufacturing Dept. （NP Budget Form）
Actual expense data collect and consolidate by Finance Department，Purchasing Dept.  provide the data for the Pilot Run Material Expenses (NP Actual Expense Form)
Finance Dept. consolidates the data and compares the Actual Expense versus the Budget per individual project and the overall performance for all active projects.
基线
Base line
实际与计划差异的% = 78%
% Difference of Actual & Planned expenses = 78%
基线设立的依据
Basis for baseline
历史数据：从2001年1月-2001年12月的平均值
Historical data: Average of the % Difference between the Actual & Planned Expenses from January 01 to December 01
能力可达绩效
Entitlement
实际与计划差异的% = ±10%
% Difference of Actual & Planned expenses within ±10%
可达绩效设立依据
Basis for Entitlement
±10%的设定，是为了在一定的控制范围内有效地实现对预算的控制，若超出控制范围，应查问题症结所在并予改进。
The ±10% difference provide the trade off for the major problem identification and flexibility for budgeting
绩效考评图整合流程
Cockpit chart consolidation process
由绩效指标负责人收集, 每月更新费用(每月后15天)  – 交给新产品开发小组的评估专员
Monthly updating of expenses (15 days after close of month), collected by panel owner – transmitted to measurement specialist of NPD
评估专员(姓名)
Measurement Specialist (name)
签名:
Sign.
日期:
Date:
流程顾问(姓名)
Process Resultant (name)
签名:
Sign.
日期:
Date:
跨功能小组领导(姓名)
CFT Leader (name)
签名
Sign.
日期:
Date:
评估负责人(许大座)
Measurement Owner ( Xu Da Zuo)
签名
Sign.
日期:
Date:
美文欣赏
1、 走过春的田野，趟过夏的激流，来到秋天就是安静祥和的世界。秋天，虽没有玫瑰的芳香，却有秋菊的淡雅，没有繁花似锦，却有硕果累累。秋天，没有夏日的激情，却有浪漫的温情，没有春的奔放，却有收获的喜悦。清风落叶舞秋韵，枝头硕果醉秋容。秋天是甘美的酒，秋天是壮丽的诗，秋天是动人的歌。
2、 人的一生就是一个储蓄的过程，在奋斗的时候储存了希望；在耕耘的时候储存了一粒种子；在旅行的时候储存了风景；在微笑的时候储存了快乐。聪明的人善于储蓄，在漫长而短暂的人生旅途中，学会储蓄每一个闪光的瞬间，然后用它们酿成一杯美好的回忆，在四季的变幻与交替之间，散发浓香，珍藏一生！
3、 truncated bnp是什么春天来了，我要把心灵放回萦绕柔肠的远方。让心灵长出北归大雁的翅膀，乘着吹动彩云的熏风，捧着湿润江南的霡霂，唱着荡漾晨舟的渔歌，沾着充盈夜窗的芬芳，回到久别的家乡。我翻开解冻的泥土，挖出埋藏在这里的梦，让她沐浴灿烂的阳光，期待她慢慢长出枝蔓，结下向往已久的真爱的果实。
4、 好好享受生活吧，每个人都是幸福的。人生山一程，水一程，轻握一份懂得，将牵挂折叠，将幸福尽收，带着明媚，温暖前行，只要心是温润的，再遥远的路也会走的安然，回眸处，愿阳光时时明媚，愿生活处处晴好。
5、 漂然月，时光随风远逝，悄然又到雨季，花，依旧美；心，依旧静。月的柔情，夜懂；心的清澈，雨懂；你的深情，我懂。人生没有绝美，曾经习惯漂浮的你我，曾几何时，向往一种平实的，风雨共度，淡然在心，凡尘远路，彼此守护着心的旅程。沧桑不是自然，而是经历；幸福不是状态，而是感受。
6、 疏疏篱落，酒意消，惆怅多。阑珊灯火，映照旧阁。红粉朱唇，腔板欲与谁歌？画脸粉，凝眸着世间因果；未央歌舞，轮回着缘起缘落。舞袖舒广青衣薄，何似院落寂寞。风起，谁人轻叩我柴扉小门，执我之手，听我戏说？
7、 经年，未染流殇漠漠清殇。流年为祭。琴瑟曲中倦红妆，霓裳舞中残娇靥。冗长红尘中，一曲浅吟轻诵描绘半世薄凉寂寞，清殇如水。寂寞琉璃，荒城繁心。流逝的痕迹深深印骨。如烟流年中，一抹曼妙娇羞舞尽半世清冷傲然，花祭唯美。邂逅的情劫，淡淡刻心。那些碎时光，用来祭奠流年，可好？
8、 缘分不是擦肩而过，而是彼此拥抱。你踮起脚尖，彼此的心就会贴得更近。生活总不完美，总有辛酸的泪，总有失足的悔，总有幽深的怨，总有抱憾的恨。生活亦很完美，总让我们泪中带笑，悔中顿悟，怨中藏喜，恨中生爱。
9、 海浪在沙滩上一层一层地漫涌上来，又一层一层地徐徐退去。我与你一起在海水中尽情的戏嬉，海浪翻滚，碧海蓝天，一同感受海的胸怀，一同去领略海的温情。这无边的海，就如同我们俩无尽的爱，重重的将我们包裹。
10、 寂寞的严冬里，到处是单调的枯黄。四处一片萧瑟，连往日明净的小河也失去了光彩，黯然无神地躲在冰面下恹恹欲睡。有母女俩，在散发着丝丝暖意的阳光下，母亲在为女儿梳头。她温和的把头发理顺。又轻柔的一缕缕编织着麻花辫。她脸上写满笑意，似乎满心的慈爱永远装不下，溢到嘴边。流到眼角，纺织进长长的。麻花辫。阳光亲吻着长发，像散上了金粉，闪着飘忽的光辉。女儿乖巧地依偎在母亲怀里，不停地说着什么，不时把母亲逗出会心的微笑，甜美的亲情融化了冬的寒冷，使萧索的冬景旋转出春天的美丽。
11、 太阳终于伸出纤纤玉指，将青山的柔纱轻轻褪去。青山那坚实的肌胸，挺拔的脊梁坦露
在人们的面前，沉静而坚毅。不时有云雾从它的怀中涌起，散开，成为最美丽的语言。那阳光下显得凝重的松柏，那苍茫中显现出的点点殷红，那散落在山峰顶神秘的吻痕，却又增添了青山另外的神秘。
12、 原野里那郁郁葱葱的植物，叫我们丝毫感受不到秋天的萧索，勃勃生机与活力仍在田间高山涌动。谷子的叶是墨绿的，长而大的谷穗沉甸甸地压弯了昨日挺拔的脊梁；高粱仍旧那么苗条，满头漂亮的红缨挥洒出秋的风韵；那纵横原野的林带，编织着深绿浅黄的锦绣，抒写出比之春夏更加丰富的生命彩。
13、 终于，心痛，心碎，心成灰。终于选择，在月光下，被遗忘。百转千回，早已物是人非；欲说还休，终于咫尺天涯；此去经年，你我终成陌路。爱你，终是一朵花开至荼糜的悲伤，一只娥飞奔扑火的悲哀。
14、 世界这么大，能遇见，不容易。心若向阳，何惧忧伤。人只要生活在这个世界上，就有很多烦恼，痛苦或是快乐，取决于你的内心。人不是战胜痛苦的强者，便是屈服于痛苦的弱者。再重的担子，笑着也是挑，哭着也是挑。再不顺的生活，微笑着撑过去了，就是胜利。
15、 孤独与喧嚣无关，摩肩接踵的人，演绎着身外的花开花谢，没谁陪你挥别走远的流年。孤独与忙碌迥异，滚滚红尘湮没了心境，可少了终点的奔波，人生终究一样的苍白。当一个人成长以后，在他已经了解了世界不是由鲜花和掌声构成之后，还能坚持自己的梦想，多么可贵。
16、 生活除却一份过往和爱情外，还是需要几多的遐思。人生并不是单单的由过往和爱情符号所组成的，过往是人生对所有走过岁月的见证；因为简单，才深悟生命之轻，轻若飞花，轻似落霞，轻如雨丝；因为简单，才洞悉心灵之静，静若夜空，静似幽谷，静如小溪。

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