2011部门决算工作培训内容
部门决算报表编报的原则：
一、对单位要求：
1、报表编制前准备工作：一是深刻领会《2011年度浙江省部门决算编制手册》（以下简称《编制手册》）中报表编制说明的要求，明确所要报送的所有报表及说明、分析。二是严格按照《转发财政部关于印发2011年度部门决算报表及编制说明的通知》要求，编报前，各预算单位清理好往来款项、清查各项资产、上缴应缴款项、调整不合规账务，年终结算账务及时入账，核对完毕年度预算收支；编审中做到“真实、合规、准确、完整、及时”，正确理解和掌握编审口径，保证数据真实、编报合规、计算准确、内容完整、账实相符、账表相符、表表相符。不允许为规避审核公式提示，随意修改报表数据，违反真实性、合法性原则的现象存在。
2、编制报表时应注意的事项：一是根据业务处室提供的财政资金核拨数根据正确的科目真实填报决算报表；二是根据供养人口填报情况结合实际预算安排情况填报基本数字表；三是根据与综合业务处核对后的数字正确填报非税收入表；四是严格按照审核要求完成各项审核任务。各预算单位除进行“数据审核”、“与上年数据核对”检查、纠正、核实与说明审核公式提示的问题外，还需进行“枚举字典检查”、“表完整性检查”、“横向过录表查询”的审核模板检查。各预算单位主管部门（一级预算单位）、各级
财政汇审部门务必进行“户数核对”、“枚举字典检查”、“节点汇总”检查，以及审核公式、审核模板、核对表等检查。及时分析问题产生的根本原因，消除不符规定的错误，对保留的出错问题和上下年对比差异较大的在《部门决算填报说明》中逐项逐条写明保留的理由与依据，今年将采用《公式及模板审核情况说明表》的方式来说明审核结果。
3、报表报送的内容：各预算单位除报送2011年度部门决算报表外，按通知要求还需报送相关的《2011年度部门决算上年结转和结余核对表》任务，《2011年度部门决算填报说明》（含《部门决算上年结转和结余调整情况表》、《部门决算事业基金上年结余调整情况表》、《部门决算专用基金上年结余调整情况表》、《主要指标变动情况表》、《报表模板审核情况表》），《部门决算其他收入明细情况表》、《部门决算其他人员明细情况表》，《2011年度部门决算分析报告》。各级财政部门另需报送《2011年财政代列资金报表》、《2011年度财政性资金核对表》、《提取2011年度总决算基础数据表》等报表。
二、对业务口要求：
1、对单位编制报表的辅导工作，对账工作：一是深刻领会《2011年度浙江省部门决算编制手册》（以下简称《编制手册》）中报表编制说明的要求，熟练掌握《编制手册》内的《2011年度部门决算报表软件常用操作用户手册》；二是要求单位根据国库部门提供的一般预算拨款和基金拨款对账单正确编制部门决算报表；
两个表格核对重复数据
三是利用自身对归口单位情况熟悉的优势加强对单位编制报表的辅导，不允许单位为规避审核公式提示，随意修改报表数据，违反真实性、合法性原则的现象存在。
2、收缴报表时应注意的事项：一是根据国库部门提供的一般预算拨款和基金拨款对账单对单位填报数据逐一核对到项级科目；二是核对单位上报的人员与供养人口是否一致；三是核对单位上报的资产情况；四是严格按照审核要求完成各项审核任务。业务处室除对单位进行审核公式的审查、“与上年数据核对”检查、纠正、核实外，还需进行“枚举字典检查”、“表完整性检查”、“横向过录表查询”的审核模板检查。各业务处室务必进行“户数核对”、“枚举字典检查”、“节点汇总”检查，以及审核公式、审核模板、核对表等检查。对审核出错说明、审核模板说明进行规范与说明。五是确保单位按要求上报所有报表及相关说明、分析报告。
3、报送国库部门会审时相关步骤及应注意的问题：一是汇总本处室所有归口单位报表，并严格按照国库部门规定时间统一上报国库部门；二是根据国库部门每一次审核返回的意见逐一核实，要求单位根据要求修改或提供说明；三是将本级会审定稿的数据汇总上报国库部门。
4、报送内容：一是归口单位汇总数据；二是本业务口的汇总说明和分析。
5、注意保存单位上报的原始数据。
第一部分：软件的安装使用及介绍
1、软件下载地址为：浙江省财政厅首页>>网上办事>>下载专区>>其他下载
2、软件安装：点击即可。注意安装时，“枚举字典”精简中选择“浙江省”。避免把其他省份的参数安装进来。
3、软件功能介绍：任务与参数的概念、数据装入与传出、关联任务设置和上年代码及数据提取、数据审核和查询模板的应用、数据库管理、报表打印、汇总及树形结构维护。
基层编报单位软件操作流程
一、软件安装
1、打开安装目录，双击可执行程序，出现软件安装界面
2、选择“系统安装”，系统自动启动安装程序。连续单击“下一步”，直至出现“安装”界面，选择“安装”按钮进行程序安装
3、在安装过程中，会弹出任务参数安装窗口，单击“下一步”按钮，开始安装任务
4、在“枚举字典精简”选择中，务必选中“33 浙江省”，然后点击“精简”按钮，完成枚举字典精简。（此处如果没有精简到33浙江省，非税报表将会出现重大错误）
5、任务安装完毕后，单击“完成”按钮，结束安装。

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